请问，12月交的增值税，我在1月入账时入错了（借：应交税费-应交增值税-未交税金），我应该要入（应交税费-应交增值税-已交税金），我要怎么调整过来呢

lili.HU 追问

2022-03-18 15:31

晓宁老师：
再问一下，我后来这样做的冲减凭证（借：应交税费－应交增值税－未交税金    负数 ；贷：银行存款－－负数）；然后做了一笔（借：应交税费－应交增值税－已交税金     正数；    贷：银行存款－正数）
请问我这样做是不是不对的，因为最后科目余额表还是会显示这个未交税金的。

晓宁老师 解答

2022-03-18 15:33

您好，只用两个错误的科目对即可，不要影响银行存款的科目

lili.HU 追问

2022-03-18 15:42

老师，那这两笔我之前都做了，并且已过账了，我现在要怎么调回来了呢？

晓宁老师 解答

2022-03-18 15:47

您好，反结，修改凭证

lili.HU 追问

2022-03-18 15:58

是这样做：借：应交税费－应交增值税－已交税金    负数；  贷：银行存款    负数
然后：借：应交税费-应交增值税-已交税金  贷：应交税费-应交增值税-未交税金

晓宁老师 解答

2022-03-18 15:59

学员您好，是这样的。

lili.HU 追问

2022-03-18 16:03

好的，感谢老师的耐心。

晓宁老师 解答

2022-03-18 16:37

不客气，祝您工作顺利