老师，给专卖店装修补贴，钱实际不需要转给他，装修补贴的钱一半是提货扣除，一半是按返点扣除：借：其他应收款，贷银行存款，先挂着 后面处理 返点这些 ；返点时：借：销售费用，贷其他应收款，那我想问，专卖店提货时怎样显示销售收入呢？

22年初级取证1期冯淑仪 追问

2022-02-22 14:48

我们是厂家，他们可以说是代理商吧

meizi老师 解答

2022-02-22 14:50

 你好；   那你们计入销售费用 ；对方要开票的； 专卖店 提取货物 你做收入；  他们做入库计入库存商品  销售结转成本  

22年初级取证1期冯淑仪 追问

2022-02-22 14:58

我们暂时不需要开发票，专卖店提货了，我们也要做成本，那些装修补贴抵货款

meizi老师 解答

2022-02-22 15:03

你好；  那你就正常做账就行了。 你做成本  处理。  做无票收入  

22年初级取证1期冯淑仪 追问

2022-02-22 15:08

做收入，借：？贷：主营业务收入

meizi老师 解答

2022-02-22 15:09

 你好；     借  应收账款或者银行存款贷 主营业务收入 无票收入- ； 应交税费-应交增值税  

22年初级取证1期冯淑仪 追问

2022-02-22 15:13

无票收入，需要做应交税费-应交增值税？

meizi老师 解答

2022-02-22 15:15

你好；是的。也得做增值税的

22年初级取证1期冯淑仪 追问

2022-02-22 15:48

那达不到交税额度，月末怎么结转？借：应交税费-应交增值税，贷：？

meizi老师 解答

2022-02-22 15:48

贷方做营业外收入   

22年初级取证1期冯淑仪 追问

2022-02-22 16:04

好的，那我们也是无票购入商品，借：库存商品，应交税费-应交增值税（进项），贷：银行存款或应付账款，月末税费怎么结转？

meizi老师 解答

2022-02-22 16:07

 你好；   无票购入就不做  进项税哈 ； 直接做库存商品贷银行存款或者应付账款   

22年初级取证1期冯淑仪 追问

2022-02-22 16:17

无票的收入就要做，对吧？

meizi老师 解答

2022-02-22 16:20

 你好； 是的。都要做哈