我公司发生的2007年的费用性支出给员工的福利费50万元，在支付出当年未记入管理费用，记入了其他应收款，现在要做帐务调整，我公司实行小企业会计制度，分录应该怎么做？要做纳税调整吗？

郭老师 解答

2022-02-22 14:40

贷其他应收款刚才打漏了这个。

郭老师 解答

2022-02-22 14:40

这个有发票的吗。
但是你这个时间太长。

木棉树 追问

2022-02-22 15:03

是自制原始凭证，内部发放的福利费，当时签批手续是齐全的，但是会计记帐时记入了往来款

郭老师 解答

2022-02-22 15:05

你好，这个是发的现金吗？

木棉树 追问

2022-02-22 15:08

是发的现金的，有现金福利，还有一些员工子女的学费报销，本来是属于工会费用，但是当时工会没有经费只能暂挂往来，后来工会经费一直没有就一直挂着，现在被上级部门要求做往来核销需要调帐

郭老师 解答

2022-02-22 15:11

去修改零七年的汇算清交。