对公打款给携程，上个月552元未收到票，但是携程已经扣款，本月收到携程的账单，花费600.退回552.实际扣款48.那么我上个月无票不能记费用，本月.费用怎么记冲销呢？分录怎么写

123 追问

2022-02-22 14:07

上个月借管理费用代应付账款，但是没票不能记账，这个月如果把48做费用，那么我是不是用别人部门的费用552冲销了另一个部门的费用

郭老师 解答

2022-02-22 14:10

退回来了，借应付账款，借管理费用负数552

123 追问

2022-02-22 14:10

但是我当时没票不能记管理费用552.怎么办

郭老师 解答

2022-02-22 14:13

借管理费用贷应付账款这个金额不是吗？

123 追问

2022-02-22 14:14

我们没票不记账，来票记账

郭老师 解答

2022-02-22 14:15

借管理费用贷银行存款48。
直接做了这个分录的话，其他的不用做。

123 追问

2022-02-22 14:16

我们是收付实现制，携程是权责发生制

123 追问

2022-02-22 14:17

那如果退的这个费用是销售部门发生的，冲销的是管理部门发生的，会有影响吗老师

郭老师 解答

2022-02-22 14:18

你想补的话，借管理费用贷银行存款600
这个月借银行存款，借管理费用-600
然后再加上你那个48的分录就可以。

123 追问

2022-02-22 14:20

老师，这个差异在销售费用和管理费用之间有影响吗

郭老师 解答

2022-02-22 14:21

你好，实际这个是单位出差的业务吗？如果是的话，把这个管理费用改成销售费用就可以的。