老师进项转出分录是怎样的谢谢

以斯贴 追问

2022-02-21 13:40

多抵扣，重复抵扣，

以斯贴 追问

2022-02-21 13:40

我是这样做的

郭老师 解答

2022-02-21 13:44

你好，如果是跨年了借应付账款
贷以前年度损益调整
应交税费，应交增值税进项转出。

以斯贴 追问

2022-02-21 14:02

没有跨年老师

郭老师 解答

2022-02-21 14:03

借应付账款借管理费用，负数
贷应交税费，应交增值税进项转出。

以斯贴 追问

2022-02-21 14:09

老师外地交的增值税和本地交的增值税科目要区分吗还是都入应交税费～应交增值税科目

郭老师 解答

2022-02-21 14:11

你好，如果是建筑异地预缴的，是应交税费，预交增值税一般纳税人的。

以斯贴 追问

2022-02-21 14:14

这样设置可以吗

郭老师 解答

2022-02-21 14:15

交税费预交增值税，这个是二级科目。