老师，我们21年的年终奖在1月一次性发放了，我直接并入工资薪金报个税可以吧，而且我们之前12月的时候没有计提这个年终奖，怎么补记到12月的账务中普，分录怎么做？

Lily 追问

2022-02-21 11:19

小规模微利企业，用的是小企业准则

Lily 追问

2022-02-21 11:21

我1月已经报税了，我报税之前老板都没说要发年终奖，到29号了才发的，我税都报完了，汇算清缴补上就可以了吧？那分录怎么调好？

meizi老师 解答

2022-02-21 11:29

你好；    你用借利润分配 -未分配利润贷  应付职工薪酬-年终奖   

Lily 追问

2022-02-21 11:33

我们年末的利润才5万多，年终奖11万，那我的不是负数了吗？

meizi老师 解答

2022-02-21 11:36

你好；   你 这个本身就发了 那么就是会亏损的  

Lily 追问

2022-02-21 11:38

好的 谢谢老师！

meizi老师 解答

2022-02-21 11:41

不客气的。 帮到你就好； 满意请给予评价