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东老师

职称： 中级会计师,税务师

2022-02-21 10:03

你好，没太明白，你这个是什么意思呢？

贝贝 追问

2022-02-21 10:05

就是之前对方给我开的进项发票我已经抵扣了。之后发生退货，对方给开具了红字发票，我当月的进项税需要把这部分税加上吗

东老师 解答

2022-02-21 10:06

你进项税额的话是需要把这个减去的。

东老师 解答

2022-02-21 10:06

因为这个负数你要做进项税额转出的。

贝贝 追问

2022-02-21 10:08

就是打个比方我当月的进项是1000，这样把负数的那部分减掉就行是吧，比如说是400，这样算就变成600

东老师 解答

2022-02-21 10:09

对没错，需要把400减去，然后表示就是600进项的意思

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相关问题讨论
你好，没太明白，你这个是什么意思呢？
2022-02-21 10:03:51
在当月和你的抵扣清单一块儿装订。
2022-02-14 12:18:54
资产负债表上应交增值税为负数可能有以下原因： 一、进项税与销项税的关系 首先，你的进项税为 44020，销项税为 43030.44，正常情况下进项税大于销项税，说明有留抵税额。 但由于进项发票未到而先缴纳了 8201.7 的增值税，这部分缴纳的增值税在未取得进项发票进行抵扣前，会使应交税费科目暂时出现借方余额。 二、资产负债表列报规则 资产负债表中，应交税费为负债类科目，一般情况下，贷方余额表示应缴纳的税费，借方余额表示多交的税费或尚未抵扣的进项税额等。 在你的情况下，由于进项税大于销项税的预期以及已缴纳的增值税，导致在资产负债表上应交增值税体现为负数，这实际上反映了多交的税费或者待抵扣的进项税额情况
2024-10-15 13:08:34
你好，之前认证了吗？如果是的话，附表二二十行里面填写进项转出就行。这个不用勾选。
2024-04-11 09:41:27
您好 这样写分录正确的
2021-12-21 22:03:05
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