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东老师

职称： 中级会计师,税务师

2022-02-21 10:03

你好，没太明白，你这个是什么意思呢？

贝贝 追问

2022-02-21 10:05

就是之前对方给我开的进项发票我已经抵扣了。之后发生退货，对方给开具了红字发票，我当月的进项税需要把这部分税加上吗

东老师 解答

2022-02-21 10:06

你进项税额的话是需要把这个减去的。

东老师 解答

2022-02-21 10:06

因为这个负数你要做进项税额转出的。

贝贝 追问

2022-02-21 10:08

就是打个比方我当月的进项是1000，这样把负数的那部分减掉就行是吧，比如说是400，这样算就变成600

东老师 解答

2022-02-21 10:09

对没错，需要把400减去，然后表示就是600进项的意思

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你好，计入附表二的进项税额栏次 进项税额按正数进项发票减去负数进项发票税额填写 是进项税额负数，不是进项税额转出
2018-09-11 08:33:26
之前认证了吗？在附表二进项转出
2019-04-01 13:39:11
你好，可以，收到红字发票就是做跟分录相同金额红字
2018-10-11 10:48:25
不可以的，要作为进项税转出，红字发票是不能认证抵扣的
2018-10-11 10:42:31
您好 填写增值税申报表附表二21栏 红字发票信息表栏次
2020-07-28 17:51:04
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