老师，我发现去年他们的银行对账单余额和科目余额表对不上，去年12月少记了一笔利息，您看我可以这样做吗

甄彦伟 追问

2022-02-19 10:03

不知道，就是基本户的，写的批量结息

邹老师 解答

2022-02-19 10:04

你好，那现在的分录是
借：银行存款   ， 贷：以前年度损益调整—财务费用—利息收入（或借方负数）

甄彦伟 追问

2022-02-19 10:06

一定要通过以前年度损益调整对吗

甄彦伟 追问

2022-02-19 10:06

不能直接做吗

邹老师 解答

2022-02-19 10:06

你好，跨年的损益事项需要通过 以前年度损益调整 科目核算，不可以直接通过 财务费用 核算的 

甄彦伟 追问

2022-02-19 10:10

好的，谢谢老师

甄彦伟 追问

2022-02-19 10:10

那要转到未分配利润吗

邹老师 解答

2022-02-19 10:10

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。