老师好！请问：月末结转增值税分录：借应交税费—增值税—销项税414.38 借应交税费—增值税—进项税额转出354.34 贷应交税费—增值税—进项税额378.83 贷应交税费—增值税—减免税款239.74 贷应交税费—增值税—转出未交增值税150.15 借应交税费—增值税—转出未交增值税150.15 贷应交税费—未交增值税150.15 对吗？顺序也对吗？谢谢！

苹果树 追问

2022-02-17 11:48

附件是什么？

郭老师 解答

2022-02-17 11:51

你好不需要原始凭证的。

苹果树 追问

2022-02-17 11:53

好的谢谢老师！

郭老师 解答

2022-02-17 11:55

不用客气，工作愉快

苹果树 追问

2022-02-17 12:03

还有个问题，本月待认证进项税额认证抵扣摘要怎么写？

郭老师 解答

2022-02-17 12:04

你好，比如购买货物的，购买某某货物就可以的。

苹果树 追问

2022-02-17 12:07

是把以前没有认证的发票本月认证42份，摘要怎么写？

郭老师 解答

2022-02-17 12:08

认认证，抵扣进项就可以。

苹果树 追问

2022-02-17 12:16

好的，非常感谢老师！

郭老师 解答

2022-02-17 12:17

不用客气，工作愉快。