老师。去年少计提了两笔所得税，今年应该怎么处理？小企业会计准则，填年报的时候应该怎么填，应该加上这两笔吗

美丽人生 追问

2022-02-17 10:38

老师。企业年报

美丽人生 追问

2022-02-17 10:39

还有，企业年报中的增值税的填写是要减去进项税的金额，是吗

郭老师 解答

2022-02-17 10:40

这是企业所得税，不是你的增值税不影响的。

美丽人生 追问

2022-02-17 10:41

我问的是两个问题，不好意思哈，老师

郭老师 解答

2022-02-17 10:43

企业年报里面的增值税在哪里啊？

郭老师 解答

2022-02-17 10:43

如果是汇算清交的话，这个不涉及到增值税的，它不影响你的。

郭老师 解答

2022-02-17 10:44

还是你说的工商年报。

美丽人生 追问

2022-02-17 10:45

对的对的工商年报

郭老师 解答

2022-02-17 10:48

对的是的，这个就是你们实际缴纳的。

美丽人生 追问

2022-02-17 10:48

教育费附加的填写包不包括地方教育费附加

郭老师 解答

2022-02-17 10:50

你好不包含在里面的。