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玲老师

职称： 会计师

2022-02-14 16:55

你好，这个月补上计提的分录。

青青 追问

2022-02-14 16:57

补计提的话是不是就增加了我这个月的成本

玲老师 解答

2022-02-14 16:58

是的。是的，但是全年总的成本不影响。

青青 追问

2022-02-14 17:00

上年12月份忘记计提了，我在1月份的时候直接计提了工资，这样做是否可以啊

青青 追问

2022-02-14 17:00

1月份已经结账了，税务核查会不会说不过去啊

玲老师 解答

2022-02-14 17:04

影响损益的，用以前年度损益调整可以的。

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相关问题讨论
你好，这个月补上计提的分录。
2022-02-14 16:55:29
你好，先冲减计提的，再按照正确的计提，再发放
2019-12-17 14:12:08
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2020-06-27 14:43:16
你好，这个是去年计提的吗？
2022-02-08 09:43:54
借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
2021-10-23 16:34:34
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