老师您好！去年12月份因暂估入库错误导致结转成本错误，在今年1月份的账务中如何调整呢？ 老师，结转少了 本来可以收到发票，但是疫情期间对方没办法开发票，2022年1月才开发票过来

瘦瘦的糖豆 追问

2022-02-12 20:17

潘老师，那具体如何写会计分录呢？

瘦瘦的糖豆 追问

2022-02-12 20:27

老师，麻烦帮我解答一下么

潘潘老师 解答

2022-02-12 20:29

你好，1月份做分录
借 费用或成本（差额部分）
贷 银行或者应付（看你的付款）
做21年汇算清缴只调汇算表，不调帐
同样22年汇算只调汇算表不调帐

瘦瘦的糖豆 追问

2022-02-12 20:33

关键是少结转的成本是因为结转产品不同，是不是要把之前错误的产品暂估及错误的产品成本结转红字冲红，然后根据收到发票正确产品做购进处理，同事结转成本

潘潘老师 解答

2022-02-12 21:11

你好，当期是可以像你这么做，现在已是夸年

潘潘老师 解答

2022-02-12 21:14

你的1月报表都已经申报！如果你在2022红冲在重新做。差额和给你的结果是一样！建议按照我的方法，如果有以前科目用错进行调科目即可

瘦瘦的糖豆 追问

2022-02-13 07:00

收到，谢谢老师

潘潘老师 解答

2022-02-13 09:07

不客气祝你工作顺利！