老师你好，12月份 我计提社保的时候 误把外勤部人员的社保 计提到了行政部，计提会计科目没有错 就是部门选错了，要如何修改

风剪云 追问

2022-02-10 17:54

跨年了也可以这样调整吗？

小陈老师。 解答

2022-02-10 17:58

你好  如果执行会计准则用以前年度损益调整

风剪云 追问

2022-02-10 18:03

用的会计小企业准则

小陈老师。 解答

2022-02-10 18:09

小企业会计准则，可以直接用到未分配利润

风剪云 追问

2022-02-10 18:23

冲销12月分录：借 利润分配-未分配利润 -500   500是行政部社保 写错了  正确是外勤部100 行政部400
调整12月分录：借 利润分配-未分配利润 400    400是行政部社保
                            利润分配-未分配利润 100      100是外勤部社保
                         
分录是这样吗？ 如果是这样的话 看不出来调整 还是备注要写清楚调整那个部门的就行

风剪云 追问

2022-02-10 18:25

金额没有错  就是部门写错了 麻烦帮我写下调整分录

小陈老师。 解答

2022-02-10 19:31

你好   分录是这样的  在摘要备注清楚是哪个部门