2021的进项票，我已入账，没有认证勾选，凭证没有做待抵扣进项税，我2022年的1月做了抵扣进项税，账务处理怎么样做呢？

2022中级协议班樊祜凤 追问

2022-02-10 08:36

是的，直接当发票做账了

郭老师 解答

2022-02-10 08:37

当时的分录是怎么做的？

2022中级协议班樊祜凤 追问

2022-02-10 08:58

借，管理费用，贷，银行存款

郭老师 解答

2022-02-10 09:00

借应交税费应交增值税进项贷，以前年度损益调整汇算清缴的时候，这个费用你需要调增。

2022中级协议班樊祜凤 追问

2022-02-10 09:03

费用不是已做上了吗

郭老师 解答

2022-02-10 09:05

你好，费用已经坐上了，但是你能修改之前的报表吗？修改不了的话，你就做到今年跨年的用以前年度损益调整来代替。

2022中级协议班樊祜凤 追问

2022-02-10 09:08

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-10 09:10

不用客气，工作愉快。