1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

QQ老师

职称： 中级会计师

2022-02-09 21:41

你好，正常的计提分录就可以，借管理费用  其他应收款  贷应付职工薪酬

玲儿 追问

2022-02-09 21:42

能不能写下明细

玲儿 追问

2022-02-09 21:42

还有公司购进一笔商品，货款是其中一个股东用个人卡支付的，怎么做账

QQ老师 解答

2022-02-09 21:43

不好意思应该是
借：管理费用等(根据员工社保费归属部门计入对应科目)
贷：应付职工薪酬——单位社保

玲儿 追问

2022-02-09 21:43

只计提单位部分是吗？，计提几个月的

QQ老师 解答

2022-02-09 21:46

你好，不管你是否缴纳都是按月计提

上传图片  
相关问题讨论
老师，不是企业承担个人应该承担的，而是由企业承担的那部分社保费是否需要计提？
2022-02-16 21:00:36
你好，社保费需要每个月计提
2022-04-03 08:07:00
你好，正常的计提分录就可以，借管理费用 其他应收款 贷应付职工薪酬
2022-02-09 21:41:17
你好，平时在发工资时要代扣，借应付职工薪酬－－工资，贷银行存款，其他应付款－－个人社保
2020-01-23 15:54:19
1、工资计提（应发工资数） 借：制造费用—工资 （生产人员） 管理费用—工资 （管理人员） 销售费用—工资 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—工资 2、计提企业缴纳的五险一金 借：制造费用 （生产人员） 管理费用 （管理人员） 销售费用 （销售人员） 贷：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 上面1和2可以合并处理，这里分开是为了说明问题 3、发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额） 4、实际交纳 借：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 应交税费—应交个人所得税 贷：银行存款。
2020-06-18 17:36:21
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...