计提税金是当月计提当月的？就比如现在是2月份做的是一月份的账，计提附加税是计提2月份的还是一月份的，，这个金额是怎么计算出来的

(>^ω^<) 追问

2022-02-09 18:24

计提1月份的那国税申报里也申报的1月份的，那不就在里边直接缴纳了吗

王老师1 解答

2022-02-09 18:26

学员您好，1月份的税是入1月份的账，申报缴纳是在2月份
您现在2月份做一月份的账，那就是
借：税金及附加
贷：应交税费
2月份申报和缴纳，缴纳时做在2月份的帐里
借：应交税费
贷：银行存款
明白了吗

(>^ω^<) 追问

2022-02-09 18:33

现在2月份做1月份账，国税系统里是1月咱们申报缴纳的税费，2月份做账的话就计提1月份的税费就好了，等到3月做账的时候再缴纳

王老师1 解答

2022-02-09 18:36

学员您好，如果你们3月做2月份账的话就是这个意思，3月做那张缴款凭证