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送心意

李霞老师

职称： 中级会计师

2022-12-08 10:51

你好同学，直接在今年补提吧，因为去年的汇算清缴都已经结束了。

细心的小松鼠 追问

2022-12-08 11:16

谢谢老师，21年是不是有个政策，开普票1个点，45万以内的，免收增值税呢，我们也开了几百块钱，是不是该转到营业外支出，然后计提所得税呢，这个当时也没有做。

李霞老师 解答

2022-12-08 11:23

你好同学，你理解的是正确的，如果你当时开的普通发票的话，应该是
借应交税费，应交增值税，贷。营业外收入，但是你要不要交企业所得税得看公司的利润，所以不一定交企业所得税，也就不一定要计提。了。

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你好 借税金及附加 贷应交税费
2022-04-02 15:47:36
借税金及附加，贷应交税费， 借应交税费贷银行存款。
2022-01-07 18:21:26
你好，有税金及附加需要缴纳，就需要计提 如果不需要缴纳，就不需要计提的 
2020-12-21 12:59:13
有没有都可以 用的话自己写个计算过程
2020-04-04 17:52:53
你好 走以前年度损益调整来冲回来的
2020-03-31 10:13:11
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