1月的社保有一个因为之前没交而未扣的该怎么做分录啊

微信用户 追问

2022-02-09 11:40

计提的金额要包括未扣的款么

邹老师 解答

2022-02-09 11:41

你好，计提工资的金额，需要包括未扣的款

微信用户 追问

2022-02-09 11:41

那未扣的计入哪个分录呢

邹老师 解答

2022-02-09 11:42

你好
社保有一个因为之前没交而未扣，那就不需要做社保从工资扣除的分录，直接做工资计提和发放分录就是了
借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—工资
借：应付职工薪酬—工资 ，     贷：银行存款等科目  

微信用户 追问

2022-02-09 11:43

好的  我是计提社保和缴纳社保一起做的 主要问题是缴纳这一块的分录不太会

邹老师 解答

2022-02-09 11:44

你好，是缴纳社保的分录吗？ 

微信用户 追问

2022-02-09 11:44

是的 这一块的金额是按照实际发生的么

邹老师 解答

2022-02-09 11:45

你好，缴纳社保的分录是
借：应付职工薪酬—社保，     贷：银行存款
是按实际缴纳的金额 

微信用户 追问

2022-02-09 11:45

好的谢谢

邹老师 解答

2022-02-09 11:47

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。