老师我想请问一下某员工月工资是12000，被之前会计计提成16000还没有计算个税，现在我们发放工资，实际发放金额11790，个税210，我该怎么做分录调整呢？谢谢老师

饱满的小伙 追问

2022-02-08 09:56

19年就计提的了，我们没有按时发工资，现在才发放的呢

郭老师 解答

2022-02-08 09:57

你好汇算清缴调增吗？

饱满的小伙 追问

2022-02-08 09:59

这些我不清楚的呢，我现在发放的与实际计提的不相符，怎么做分录呢

饱满的小伙 追问

2022-02-08 10:00

汇算清缴调增什么呢？我也不懂呢

郭老师 解答

2022-02-08 10:01

借应付职工薪酬贷，以前年度损益调整。
如果之前汇算清缴没有调整的，你需要现在调整。

饱满的小伙 追问

2022-02-08 10:08

具体分录和金额怎么写，可以请老师写一个给我看看吗？谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-08 10:09

借应付职工薪酬贷，以前年度损益调整4000

饱满的小伙 追问

2022-02-08 10:12

那支付工资金额怎么做账呢？

郭老师 解答

2022-02-08 10:13

借应付职工薪酬、工资
贷、应交税费、个税
银行存款。