- 送心意
玲老师
职称: 会计师
2019-01-24 12:03
你好 12月的工资12月计提
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种费用一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款,
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款
相关问题讨论
你好,一般都是本月做计提,然后下个月才发放的
2024-04-09 10:20:19
借:成本费用等科目5000,贷:应付职工薪酬5000,借:应付职工薪酬4000,贷: 应交税费-应交个人所得税,银行存款4000-税
2022-04-09 13:25:38
你好
借:应付职工薪酬
贷:管理费用等
这样就可以把1月份的工资先冲掉了
2022-03-14 06:59:14
你好 12月的工资12月计提
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种费用一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款,
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款
2019-01-24 12:03:48
你好,这个是去年计提的吗?
2022-02-08 09:43:54
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