送心意

悠然老师01

职称高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师

2022-01-29 09:08

学员你好,退回的单位部分冲减应付职工薪酬,同时冲减应付职工薪酬计提数对应的管理费用。退回的个人部分,计入其他应付款

美丽的路灯 追问

2022-01-29 09:46

老师,我有点不明白。比如说我每个月公积金单位部分跟个人部分2000,后面发现多加100块钱,每个月给交2100。我分录这样子做:幸应付5月份的公积金:业务活动费   1050    应付职工薪。  1050
缴纳时候:应付职工薪酬单位。  1050
应付职工薪酬个人   1000
其他应收款。    50
零余额。     2100

悠然老师01 解答

2022-01-29 09:49

借:银行存款100
    贷:应付职工薪酬50
            其他应付款50
借:业务活动费负数50
       贷:应付职工薪酬负数50

美丽的路灯 追问

2022-01-29 09:52

预算会计不用做吧?

悠然老师01 解答

2022-01-29 10:01

你这个列入预算了吗

美丽的路灯 追问

2022-01-29 10:02

也算是用当年的预算吧

悠然老师01 解答

2022-01-29 10:03

预算会计那就要做的

美丽的路灯 追问

2022-01-29 10:04

我觉得应该不用做预算会计

悠然老师01 解答

2022-01-29 10:07

原则上来说列入预算的需要做

美丽的路灯 追问

2022-01-29 10:08

我这个预算会计问你做?

悠然老师01 解答

2022-01-29 10:08

我的理解是列入预算的金额部分做预算会计

美丽的路灯 追问

2022-01-29 10:09

本来这个补贴是有计算公积金的,后面文件通知说不能计算,后面不能调整,我就先缴纳,到年底一次性从个人扣除,这样子是不算列入预算的

悠然老师01 解答

2022-01-29 10:15

不算列入预算就不需要做预算会计

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2022-05-26 07:51:48
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