12月有个广告费科目记错了，可以在1月份做一个更改的凭证吗？因为帐已经结了，报表也上报了 12月份原：借：其他应付款—个人 89108.91 应交税费—增值税—待认证进项税891.09 贷：其他应付款—个人 1月份改：借：销售费用—广告费89108.91 借：其他应付款—个人-89108.91

12月有个广告费科目记错了，可以在1月份做一个更改的凭证吗？因为帐已经结了，报表也上报了12月份原：借：其他应付款—个人 89108.91 应交税费—增值税—待认证进项税891.09 贷：其他应付款—个人1月份改：借：销售费用—广告费89108.91 借：其他应付款—个人-89108.91

答： 你好，学员，这个可以的，没问题

老师我1月份计提了一笔销售费用，当时是借：销售费用-运输费2100，贷：其他应付款-运费2100.在本月我又收到发票了，我可不可以把计提的凭证冲销，再按发票实际金额入费用，如果不冲不重做，会产生增值税税差

答： 您好 收到发票 借：销售费用——运输费 借方红字 借：应交税费——应交增值税——进项税额 借方蓝字

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，你好，4月份多计提了其他应付款，借方是销售费用，这个月发现做错了，这个怎么处理呀

答： 借销售费用负数，贷其他应付款负数。