老师：我们是物业公司，新接了一个地下停车场做临时停车收费项目。收到钱时计入其他货币资金是—微信3.01元，微信平台直接扣收续费：财务费用—手续费是0.02，转到银行存款公户时是2.99。领导让我们用这个2.99要分给开发商81%；我们只收2.99的2.5%管理费和2.99的9%销项税额其余的钱都打给另一家公司。老师，这个业务来龙去脉分录怎么写呀？

QQ老师 解答

2022-01-27 16:45

给开发商钱对方提供发票吗？

刚好 追问

2022-01-27 17:21

老师，麻烦你写代一下金额可以吗？领导让用这个2.99来做基数，要考虑价税分离吗？0.02谁承担了这钱呀？想问一下：我们这个手续费0.02平台直接扣了和银行扣手续费。做分录有区别吗？如果，平台的这些流水我不做分录，我直接从银行收到2.99时做分录行吗？

QQ老师 解答

2022-01-27 17:54

你好，写分录可以，但是第一你开不开发票？第二，开发商给你开不开发票？开的发票是什么内容的？你们是一般纳税人还是小规模？你这是外账还是内账？这样我才能给你准确的会计分录

刚好 追问

2022-01-27 22:50

老师：我们是一般纳税人，平常收管理费按6%税。但这比业务是按9%税。收临停的钱，我们是手撕定额发票，谁要就给谁发票。开发商按理来说，我们付钱，他们出票。内容是管理费分成。这是外帐谢谢老师

QQ老师 解答

2022-01-27 22:56

你好？全额确认收入借其他货币资金贷其他业务收入  应交税费   借银行存款  财务费用  贷其他货币资金   支付开发商借管理费用贷银行存款

刚好 追问

2022-01-27 22:58

老师麻烦你把金额写一下谢谢

QQ老师 解答

2022-01-28 06:50

你好！领导让我们用这个2.99要分给开发商81%；我们只收2.99的2.5%管理费和2.99的9%销项税额其余的钱都打给另一家公司，除了开发商你还有付款给另一家公司？

刚好 追问

2022-01-28 06:55

是的呢老师。用3.01做基数，我大概能把帐做平。要用这2.99，就做不平了。想让老师写一下带金额的分录谢谢

QQ老师 解答

2022-01-28 08:36

你好！3.01是含税金额，要换算成不含税金额，3.01/1.09=2.77  销项税是0.24元，在扣扣除手续费0.02实际分的是2.75元，你按着金额算算

刚好 追问

2022-01-28 09:33

3.01/1.09=2.76。这个做基数能平。只要减了这2分，分录就不平了。老师你发图你看看

刚好 追问

2022-01-28 09:35

老师帮我看看哪做错了

QQ老师 解答

2022-01-28 09:39

你好！你是分的2.75元，你是按多少计算的？

QQ老师 解答

2022-01-28 09:40

你好，应该是提现后再分，不是先分后提现