老师，从16年开始交房租给个人，都没有做分录，现在我想把这几年的付房租的分录做出来，应该怎么做？

谦让的鞋垫 追问

2022-01-25 10:33

报表应该怎么调呢？

谦让的鞋垫 追问

2022-01-25 10:34

可不可以21年一把做出来

郭老师 解答

2022-01-25 10:36

你好，这个有发票的吗？

谦让的鞋垫 追问

2022-01-25 10:53

没有发票

郭老师 解答

2022-01-25 10:56

你好，那你的报表不用调整的，单独把二一年的可以拿出来的，都是用以前年度损益调整，你这个也抵扣不了所得税，只能增加你的账务处理。

谦让的鞋垫 追问

2022-01-25 11:26

可以冲报表上的货币资金，库存现金的金额吗？

谦让的鞋垫 追问

2022-01-25 11:27

因为报表上的货币资金数额比较大

郭老师 解答

2022-01-25 11:31

是的，可以这么做的。

谦让的鞋垫 追问

2022-01-25 11:40

借：管理费用
贷：库存现金吗？

谦让的鞋垫 追问

2022-01-25 11:42

实际上我们是一年一付的，今年22年一月，我可以把之前的5年一起做吗？借：管理费用10
贷:库存现金10（每年2万）

郭老师 解答

2022-01-25 11:42

当年的可以这么做，跨年的用以前年度损益调整，或者是利润分配。

郭老师 解答

2022-01-25 11:42

这样做的话，汇算清缴需要调增的。

谦让的鞋垫 追问

2022-01-25 11:56

21年:借：管理费用2
贷：库存现金2
16年-20年应该怎么做？

谦让的鞋垫 追问

2022-01-25 11:56

纳税调增需要怎么调？

郭老师 解答

2022-01-25 11:57

借管理费用贷银行
汇算清缴调增填写纳税调整明细表
扣除项目
其他
长在金额