郭老师回答其他人不要回答，个税记入其他应收款

~ 追问

2022-01-20 12:48

不是那个，我是在发放时直接记入其他应收款，我没有做记提个人所得税，

~ 追问

2022-01-20 12:49

我这样直接通过其他应收款，不通过应交税费，是不是不对啊！

郭老师 解答

2022-01-20 12:49

之前的就那样做，以后的正常来做应交税费个税。

~ 追问

2022-01-20 12:52

具体的分录流程老师你给我说下

郭老师 解答

2022-01-20 12:53

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

~ 追问

2022-01-20 12:58

社保走其他应收款，个税我直接走应交税金科目？？

郭老师 解答

2022-01-20 13:02

你好
对的
是这么做的

~ 追问

2022-01-20 13:54

老师，我们有个工人干活给我的手撕发票，我把钱转在他个人账户上！

~ 追问

2022-01-20 13:54

这样操作是不是有问题

郭老师 解答

2022-01-20 13:55

你好，个人给你的手撕发票，肯定不是她自己开的，有风险。

~ 追问

2022-01-20 13:56

那咋办，现在怎么处理

郭老师 解答

2022-01-20 13:56

你看，手撕发票是谁开的。