20年第四季度忘记计提所得税、21年1月补了计提、但是与预缴企业所得税数据不一样、多了20年的计提。这种情况应该怎么处理？

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-01-19 17:12

已经在21年1月补了计提。现在的情况是这样的、我现在的利润表31栏与我预缴的企业所得税报表数据不一样。这个情况怎么处理。

邹老师 解答

2022-01-19 17:16

你好，利润表31栏，具体是什么内容？ 

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-01-19 17:18

减所得税费用

邹老师 解答

2022-01-19 17:19

你好，因为没有在当年及时计提，就会有这个金额差异的 

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-01-19 17:20

是的。现在就是数据对不上、要如何处理

邹老师 解答

2022-01-19 17:21

你好，因为没有在当年及时计提，就会有这个金额差异的 
现在无法做到一致了

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-01-19 17:22

那我要缴纳的企业所得税就不一样了。没法处理？

邹老师 解答

2022-01-19 17:27

你好，这个不影响所得税的缴纳。只是利润表的所得税费用与所得税申报表的数据不一致啊
比如利润总额1000万，没有计提所得税，是按250万缴纳所得税
你计提了所得税费用，仍然是按250万缴纳所得税啊 

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-01-19 17:29

21年第四季度的企业所得税报表中减所得税费用就会多加一笔20年的数据、与我实际缴纳的企业所得税是不一致的。

邹老师 解答

2022-01-19 17:31

你好，跨年所得税费用的计提，不是 所得税费用  科目，而是通过以前年度损益调整科目核算，不影响21年第四季度利润表的所得税费用啊

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-01-19 17:31

比如我原本要缴纳200企业所得税、但是多了一笔20年补的计提、34栏减所得税费用就多了50、我要缴纳的企业所得税就变成了150。还能不影响么？

邹老师 解答

2022-01-19 17:32

你好，跨年所得税费用的计提，不是 所得税费用  科目，而是通过以前年度损益调整科目核算，不影响21年第四季度利润表的所得税费用啊
你跨年计提所得税的分录是？