老师，我问下，我们应付账款借方有余额，都是之前付钱后，没有收到发票挂的账，估计发票也是收不回来的了，现在可以全部把这些余额做进成本，然后纳税调增吗？

琪@baby 追问

2022-01-18 13:14

需要做什么资料附在凭证后面呢

郭老师 解答

2022-01-18 13:17

这个是货物的吗？如果是货物的话，对方的发货单，你们单位的入库单。

琪@baby 追问

2022-01-18 13:23

基本上是货物的，都是一两年之前的，当时付款时只有我们公司一个付款的单子和银行回单，其他什么都没有

郭老师 解答

2022-01-18 13:24

你好，你们单位的入库单都没有吗？

琪@baby 追问

2022-01-18 13:29

之前的，他们都没有，好多都是老板经手，入库单送货单都没有拿过来

郭老师 解答

2022-01-18 13:30

现在自己做一个，要么就没有原始凭证直接做账。

琪@baby 追问

2022-01-18 13:34

老师，我有两个处理方案，您看那个好呢，一是我也不知道当时买的是什么材料，我直接理一个应付账款有余额的单子，写明原因，让老板签字，做成本，然后所得税调增。二是不管它，就让它一直挂着

郭老师 解答

2022-01-18 13:39

第一种
挂着你注销的时候还得清理