老师 固定资产购入分录 借：固定资产 1 贷：银行存款1 ，计提折旧的时候想留点残值分录 借：管理费用0.9 贷累计折旧0.9 ，然后 固定资产的余额还是1 我想知道残值是应该怎么做分录呢？

微信用户 追问

2022-01-18 09:50

我主要想问的是 计提折旧后  固定资产有余额吗

meizi老师 解答

2022-01-18 09:54

你好 ；  有余额 挂着 。 等着你变卖或者   报废 做固定资产清理 就可以 处理余额了  

微信用户 追问

2022-01-18 09:57

好的  ，年度终了的时候一定要做一笔借：本年利润 贷：利润分配吗？或者相反分录，如果不做报表是否不准确呢？

meizi老师 解答

2022-01-18 10:01

 你好 ；是的。 年末是的 。   必须要出报表哦  

微信用户 追问

2022-01-18 10:03

不做报表是否会不准确呢

meizi老师 解答

2022-01-18 10:07

 你好； 是的。 肯定要出报表的  

微信用户 追问

2022-01-18 10:08

年末，应交税费 - 所得税 及应交税费-已交税金 借方有余额应该怎么做呢

meizi老师 解答

2022-01-18 10:12

 你好；    挂着结转到   借 应交税费-未交增值税贷应交税费-已交税金     。 你这个是留抵了   

微信用户 追问

2022-01-18 10:14

这个已交税金是已经交了的实际 并不是留底的

meizi老师 解答

2022-01-18 10:19

你好；      结转到未交增值税里面去 抵减