2021年，税务查账，补4000所得税，在2020年年报调的，交的。 请问2020年账或者2021年账用调整吗？账用做处理吗？分录怎么做，谢谢

向暖 追问

2022-01-18 09:21

老师，当时交这个税时，是在2020年年报时，调出费用了。
账上用做调整吗？张在哪年调？

小林老师 解答

2022-01-18 09:23

您好，是需要调整的，在2022年，红字冲回原计提分录

向暖 追问

2022-01-18 09:25

老师，当时2021年报2020年年报时，在年报表费用调出16万的费用，交的所得税4000，这个16万费用账上怎么做？

小林老师 解答

2022-01-18 09:27

您好，借以前年度损益调整-160000贷其他应付款-160000