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送心意

袁老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2017-03-07 11:15

袁老师，我们公司是建筑安装服务的小规模公司，人家挂靠我们的，我们只收2%管理费，工程的所有人工，税，材料成本支出都是他们自己的，这样的一个情况是怎么处理账务？请袁老师能详细说一说？ 
我们这单工程是款项尚未收完，然后今天去税局代开的这张专票，分录要分2次做？   
 1借：应收账款                            
          应收税费 
   贷：  主营业务收入 
2借：应交税费 
 贷：银行存款       
地税未交，怎么做？

袁老师 解答

2017-03-07 10:43

纳税申报时候申报缴纳，借：应收账款，应交税费，贷：主营业务收入，借：应交税费，贷：银行存款

袁老师 解答

2017-03-07 11:19

借：税金及附加--城建税等，贷：应交税费--城建税等

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相关问题讨论
纳税申报时候申报缴纳，借：应收账款，应交税费，贷：主营业务收入，借：应交税费，贷：银行存款
2017-03-07 10:43:38
你好 借；应交税费——应交增值税 贷；银行存款
2018-11-29 15:31:19
您好，开发票时 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税， 季末普票未满30免税时 借：应交税金-应交增值税， 贷：营业外收入
2024-04-13 06:33:06
你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税 借税金及附加 贷应交税费—应交城建税，教育费附加
2021-08-06 10:54:32
借营业外支出，贷应交税费、应交增值税。
2023-01-01 17:08:12
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