公司采购牛奶，计入食堂费用。给这个单位已经打款，但是没收到他们开出的发票，怎么挂往来？不谈收入，就这个没有发票，但是已打款。怎么做分录。

灞波儿奔 追问

2022-01-16 18:45

难道不应该先借：管理费用-食堂费用 贷：应付账款吗？

bamboo老师 解答

2022-01-16 18:45

您牛奶已经收到了？

灞波儿奔 追问

2022-01-16 18:46

牛奶收到了

灞波儿奔 追问

2022-01-16 18:46

就是没开发票

灞波儿奔 追问

2022-01-16 18:47

牛奶收到和没收到分别怎么做分录

灞波儿奔 追问

2022-01-16 18:47

发票是没收到

灞波儿奔 追问

2022-01-16 18:48

直接就写借：应付账款 贷：银行存款 那这个应付不是永远冲不掉？

bamboo老师 解答

2022-01-16 18:50

收到牛奶
借 管理费用
贷 应付职工薪酬
借 应付职工薪酬
贷 应付账款-暂估应付账款
收到发票后
借 应付账款-暂估应付账款
贷 应付账款
支付款项
借 应付账款
贷 银行存款

灞波儿奔 追问

2022-01-16 18:52

没收到发票已经打钱了，怎么做分录

bamboo老师 解答

2022-01-16 18:53

牛奶是食堂给员工免费食用的么

灞波儿奔 追问

2022-01-16 18:55

现在就是先付钱了没收到发票怎么做分录

bamboo老师 解答

2022-01-16 18:55

请问牛奶是食堂给员工免费食用的么

灞波儿奔 追问

2022-01-16 18:56

是的，就算是免费

bamboo老师 解答

2022-01-16 18:58

收到牛奶额的时候 没有收到发票
借 管理费用
贷 应付职工薪酬
借 应付职工薪酬
贷 应付账款-暂估应付账款

bamboo老师 解答

2022-01-16 18:58

支付款项
借 应付账款
贷 银行存款

bamboo老师 解答

2022-01-16 18:58

收到发票后 冲销暂估
借 应付账款-暂估应付账款
贷 应付账款