老师您好，我们公司购买材料量少客户都不肯开发票给我们，现在成本材料这一块严重缺票，产生成本中材料和人工比例不合理，这种情况办？

小钰老师

职称：初级会计师

2022-01-15 10:23

你好，公司发生的成本费用无法取得发票的可以凭对方给的收据，送货单合同等文件先入账做成本费用。但是这些费用不能所得税税前扣除。可以汇算清缴的时候再将它们调整出来。调表不调账，到时候只做调整所得税费用的分录

美丽人生追问

2022-01-15 10:42

那汇算清缴调增后，所得税交多了，所得税税负增高税务局会不会也要关注啊

小钰老师解答

2022-01-15 12:03

税务局不会查呢，所得税汇算清缴就是做全年清税调整的，调表不调账的，只做所得税费调整

小钰老师解答

2022-01-15 12:04

税务局不会因为所得税汇算清缴查企业，如果稽查，应该是有其他预警问题

小钰老师解答

2022-01-15 12:05

汇算清缴是正常的流程

精选问题

老师，就是本来我们买了关联股东的原材料，导致产品问

需先计损失，再单独处理资产转让：先将 10 多万损失计入 “待处理财产损溢”，明确关联股东赔偿后转 “其他应收款”。原材料、在产品卖给关联股东时，按约定价格正常核算（不分摊损失），赔偿款与转让款分别结算。两者分开处理，避免公司承担本应由对方负责的损失。答
请问老师，这样的发票类目预付卡销售*抖音付费服务问

是的，就是那样处理就行答
老师好，我们公司要招聘一个外贸主管，要预算一下投问

同学，你好预算一下投入产出？？是预算项目还是什么？答
企业购买设备，一般用银行固定资产贷款，一般用自有问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
老师，您好，有一公司，账上挂着欠供应商货款65万，其实问

可以的，没问题的哈答

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