老师，企业所得税季报和财务报表季报有什么区别吗？比方这个月季度申报2021年10、11、12月三个月的报表，哪这个全年收入是直接输入12月底财务报表上的收入还是把这三个月的收入相加输在这里啊？

郭老师 解答

2022-01-14 11:00

利润表本月填写的是十月份到12月份的合计，本年累计填写的是一到12月份的合计。

樱花雨 追问

2022-01-14 14:38

不要看到一个本年合计，我问的是季报

郭老师 解答

2022-01-14 14:40

企业所得税季度申报填写的是本年累计。

郭老师 解答

2022-01-14 14:40

知道你问的是预缴，预缴也得填写本年累计。

樱花雨 追问

2022-01-14 14:45

这两个地方，你看看，再回复我上面一个和下面一个分别申报哪几个月的数据，谢谢

郭老师 解答

2022-01-14 14:49

你好，企业所得税的第一个填写的是一到12月份的合计。

郭老师 解答

2022-01-14 14:49

第二个财务报表的资产负债表看12月份的

利润表，本月填写的是十月份到12月份的合计。

樱花雨 追问

2022-01-14 15:13

季报企业所得税它为什么起止日期是10月-12月啊，为什么你说让填一整年的数据呢？
我实在不明白

郭老师 解答

2022-01-14 15:15

你好，企业所得税是根据您累计的数据来填写啊，你看一下上面写的是本年累计，上面的所属期是第四季度的，之前季度预缴的会给你减去啊，如果第三季度利润乘以税率，减去前三个季度的预交，这不你少交了所得税。

樱花雨 追问

2022-01-14 15:20

意思是这里就是填一整年的累计数而不是填第四季度的合计数？哪财务报表利润表为什么只填第四季度的合计数而不是一整年的呢？

郭老师 解答

2022-01-14 15:36

你好，企业会计准则也是填写一整年的小企业会计准则填写的是一个季度的，这个是准则要求规定。

樱花雨 追问

2022-01-14 16:09

这个就是财务报表季报的利润表，但它提示的是上年金额，本年累计金额，怎么可能填10-12月的数据呢？这里就是提示的本年累计啊，

郭老师 解答

2022-01-14 16:25

企业会计准则也是填写一整年的

小企业会计准则填写的是一个季度的，这个是准则要求规定。已读
2022-01-14 15:36

郭老师 解答

2022-01-14 16:25

这个是企业会计准则的，你看到吗？我给你回复了两个，一个是企业会计准则，一个是小企业会计准则，企业会计准则填写的是一整年的。

樱花雨 追问

2022-01-14 16:29

哪我到底怎么填写？会计准则应该是小企业会计准则，难道真要填一季度的？可是上年金额和本年金额不匹配啊，如果填写一个季度的话。我还是填写一整年的吧

郭老师 解答

2022-01-14 17:06

本年填写今年1-12月份合计