老师，我们是小规模纳税人，税局代开专票退票了，但是税已经扣款了，现在账务怎么处理呢？资产负债表会出现应交税金负数怎么办？

熟悉的陌生人 追问

2022-01-14 10:55

好的，如果我们不退也不抵扣可以吗？要怎么处理呢

朴老师 解答

2022-01-14 11:01

同学你好
这个可以的
计入预缴税费就行

熟悉的陌生人 追问

2022-01-14 11:07

我的意思是我们放弃退税和以后月份抵扣，这样可以吗？怎么做分录

朴老师 解答

2022-01-14 11:13

同学你好
可以
转到费用就可以

熟悉的陌生人 追问

2022-01-14 11:15

好的，那老师我们印花税税种没有核定需要申报吗

朴老师 解答

2022-01-14 11:26

同学你好
需要申报的
先采集

熟悉的陌生人 追问

2022-01-14 11:27

好的，谢谢老师

熟悉的陌生人 追问

2022-01-14 11:28

印花税是按照什么金额申报呢？

朴老师 解答

2022-01-14 11:30

同学你好
印花税看税目是什么
一般是不含税或者含税的

熟悉的陌生人 追问

2022-01-14 11:35

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2022-01-14 11:44

满意请给五星好评，谢谢