老师，我公司购买的税控盘可以全额抵扣税，申报增值税的时候填在哪项呢

东老师 解答

2022-01-14 09:11

这个填写在增值税减免税明细表里面就可以。

lonyee 追问

2022-01-14 10:09

全额填写吗，填了之后主表没增加对应的税额？

东老师 解答

2022-01-14 10:09

这个主表的话，你如果抵扣的话，是需要自己填写的。

lonyee 追问

2022-01-14 10:15

填在主表的哪项呐老师

东老师 解答

2022-01-14 10:15

填写在应纳税额减征额里面。

lonyee 追问

2022-01-14 10:19

但是我们本期不纳税，我写在那可以吗

东老师 解答

2022-01-14 10:19

你不纳税的话，就不用填写这个减免的。

lonyee 追问

2022-01-14 10:22

那实务做账购进税控盘我应该怎么做呐，老师

东老师 解答

2022-01-14 10:23

借：管理费用  贷：银行存款   借：应交税费-应交增值税（减免税款）  借：管理费用（负数）

lonyee 追问

2022-01-14 10:26

那这样我账务里应交税费的借方有余额，申报纳税没填写就有差异，老师

东老师 解答

2022-01-14 10:27

对没问题，有差异的话也是可以的。