以前年度的进项转出怎么做

微信用户 追问

2022-01-13 15:14

是原材料，结转的成本怎么转出来呢

微信用户 追问

2022-01-13 15:15

然后还补交了增值税和附加，这个怎么做呢

玲老师 解答

2022-01-13 15:20

借原材料
贷进项税额转出。

微信用户 追问

2022-01-13 15:24

老师，那以前年度已抵扣的原材料发票，今年查到后补交增值税和附加，这一整个分录应该怎么做呢，是不是还要转出以前结转的成本

玲老师 解答

2022-01-13 15:27

是转出来的进项需要交增值税。正常交税就可以正常交税就可以了。

微信用户 追问

2022-01-13 15:27

正常交税那些附加计提在当年？成本都不用转吗

玲老师 解答

2022-01-13 15:34

其他都不用处理了，你交增值税就有附加税也要交。

微信用户 追问

2022-01-13 15:39

老师你在说些什么？附加税肯定是要计提在以前年度的啊，计提了再交才能平啊

玲老师 解答

2022-01-13 15:39

进项是今年转出的，所以附加税在今年产生的。

玲老师 解答

2022-01-13 15:39

缴纳税款时先计提，然后再缴纳。