对方不要发票，无票收入，本公司一般纳税人，金额在合同中也写明了支付金额不含税。在申报增值税时，按不含税收入申报了增值税，不含税金额和银行收到的金额一致，那贷方多出的销项税，借方应该挂营业外支出吗？

郭老师 解答

2022-01-13 09:50

这样还可以少交增值税，你现在还能修改吗？

南言 追问

2022-01-13 09:53

但是增值税已经缴纳了，而且合同中也写了是不含税金额就是银行账收到的金额，那现在怎么处理

郭老师 解答

2022-01-13 09:54

你好，你还能更正申报吗？不能更正申报，可以做到营业外支出。

南言 追问

2022-01-13 09:55

更正申报的话，是需要先把已经缴纳的税款申请退回吗？不然还不扣了两次税款

郭老师 解答

2022-01-13 09:58

你好，不用申请退税，他抵扣的时候会直接扣，扣除之前之后的再补交，或者是剩下的退税

南言 追问

2022-01-13 10:01

就是说本月征期是19号，现在更正的话，是自动把税退回吗？还是要去大厅申请退回多交的税？

郭老师 解答

2022-01-13 10:05

你好，去税务局申请。

南言 追问

2022-01-13 10:07

那我再确定一下，我现在更正的话，不用再扣第二次税款吧？

郭老师 解答

2022-01-13 10:08

会的，不会再扣除第二次的。

郭老师 解答

2022-01-13 10:08

不会的，不会再扣除第二次的。