22年报12月增值税收入的时候 发现自己11月发票少开了7万（是做国际货物免税的开票也是开的普票免税），如果在12月做了这个未开票收入那增值税收入跟报表收入就能对上了，但是我们客户那边少开了7万成本的票，这个票我要补给他么？补了这个又是跨年了 我再报增值税的话请问是要把未开票收入填个负数冲回吗？

文文老师 解答

2022-01-12 18:41

客户那边少开了7万成本的票，这个票我要补给他么？
看客户的意思，是否需要开给他

文文老师 解答

2022-01-12 18:42

如果补开票，是要把未开票收入填个负数冲回

文文老师 解答

2022-01-12 18:42

在12月做了这个未开票收入，是正确的处理方式

木子 追问

2022-01-13 13:35

那我1月份补一张票给他，申报1月份的时候再做一笔未开票收入负数是吧？请问客户拿到这个票需要做账务处理吗？因为21年客户也是按错的数入了成本，还是可以把这个票直接放入11月凭证后？

木子 追问

2022-01-13 14:47

麻烦老师告知下后续开票之后的账务如何处理？

文文老师 解答

2022-01-13 15:58

抱歉，老师外出了，刚刚回来，回复晚了。

文文老师 解答

2022-01-13 15:59

是的，1月份补一张票给他，申报1月份的时候再做一笔未开票收入负数。

文文老师 解答

2022-01-13 15:59

客户拿到这个票，有二种处理方式

文文老师 解答

2022-01-13 15:59

第一种：冲销12月分录，再根据发票正常做分录

文文老师 解答

2022-01-13 16:00

第二种，把这个票直接放入11月凭证后

文文老师 解答

2022-01-13 16:00

更正下第一种方法的表述，是冲销11月凭证分录

木子 追问

2022-01-13 16:09

哦哦 好的 谢谢老师的耐心解答

文文老师 解答

2022-01-13 16:09

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

文文老师 解答

2022-01-13 16:09

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

文文老师 解答

2022-01-13 16:09

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

文文老师 解答

2022-01-13 16:09

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

文文老师 解答

2022-01-13 16:10

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

木子 追问

2022-01-13 16:24

还有个问题问下您 企业信息公示系统中，单位缴费基数这个填的是什么数值啊？

文文老师 解答

2022-01-13 16:27

单位缴费基数，查社保系统，里面有这个基数