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venus老师
职称: 中级会计师
2022-01-11 17:39
同学,这个你需要更改期末和期初数和利润表保持一致
相关问题讨论
同学,这个你需要更改期末和期初数和利润表保持一致
2022-01-11 17:39:02
你好,你单位的资产负债表与利润表符合这个关系吗
未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
2022-03-25 09:36:06
申报一季度财务报表和年报财务报表时,需要调整未分配利润年初数据
今年每个月的未分配利润年初数据,需要调整
2022-04-15 15:20:05
正常,不影响申报。
用了以前年度损益调整,就会导致:
未分配利润期末 - 期初 ≠ 当期净利润
只要按准则做账,报表如实填,备查好补税资料即可。
1. 补税(假设补企业所得税)
借:以前年度损益调整
贷:应交税费—应交企业所得税
2. 缴纳税款
借:应交税费—应交企业所得税
贷:银行存款
3. 结转以前年度损益调整(关键:不进本年利润)
借:利润分配—未分配利润
贷:以前年度损益调整
2026-03-11 08:15:22
和增值税报税对不上
2024-04-03 14:16:38
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2022-01-11 17:45
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