老师 我想问一下 资产负债表里面预付账款期末数是负数 有没有问题

月半弯 追问

2022-01-11 14:49

负的两百多万，正常不

月半弯 追问

2022-01-11 14:54

还有其他应收也是负的60多万

bullet 老师 解答

2022-01-11 15:09

同学你好，你可以把科目余额表和资产负债发我看下吗，

月半弯 追问

2022-01-11 15:20

老师，您看下·~~~~

月半弯 追问

2022-01-11 15:21

我把预付账款和应收账款调了一个  变成正数了   

这个税金怎么是负的啊  是没计提吗

月半弯 追问

2022-01-11 15:22

税金负数不要紧吧

我看20年的也是负数

bullet 老师 解答

2022-01-11 15:32

同学你好，应交税金，你看下科目余额表，是正数的呀，你报表的数，要和科目余额表的去核对下

月半弯 追问

2022-01-11 16:00

那为什么资产负债表和科目余额表不一致呢  这个税金是负数报财务报表的时候不用管他吧

bullet 老师 解答

2022-01-11 16:03

同学你好 ，报表出具来源于帐套数据，现在和科目余额表对不上，要查下原因，或问下帐务系统管理员，看下是那里出问题了，先把报表数据按挂帐数据出具出来，

月半弯 追问

2022-01-11 17:07

那资产负债应收账款期末数是负数   报财务报表的时候  是不是在预收账款期末数填这个数字的正数呢

bullet 老师 解答

2022-01-11 17:11

同学你好，1、先从帐套系统里面，导一份自动生成的报表出来，2、一个一个的科目去核对，3、按标准报表里面有的科目去填写数据，

月半弯 追问

2022-01-11 17:23

我21年的业务招待费是15万5千多     营业收入是35708703.37
汇算清缴的时候这个不需要调增吧

bullet 老师 解答

2022-01-11 17:52

同学你好，按比例要求去填，如果多的，那就加在销售费用里面就好了

月半弯 追问

2022-01-11 18:05

15万5小于17万8，这个不需要调增吧
还有就是应收账款是负数是因为有的项目款收了。还没给别人开发票。

月半弯 追问

2022-01-11 18:06

所以这个报财务报表写在预收账款里面应该也是合理的吧
还是报财务报表直接填应收账款负数

bullet 老师 解答

2022-01-11 19:25

同学你好，按照科目余额表去填写，除非你在系统填的报表科目和你现在的报表科目不一样，如果一样，就不用去调整应收账款和预付账款

月半弯 追问

2022-01-12 09:44

业务招待费21年全年账面上是15万5千,21年全年的营业收入的千分之五是17万8千多，那这个不需要调增吧？
现在报表只是应收账款和税金是负数，应收账款我想了一下，是好几个项目没开票，但是款到了。我这个报税平台里面应收账款填负数，还是在预收账款填正数
这种情况正常吧，可以报吧

bullet 老师 解答

2022-01-12 10:54

同学你好，属于是正常的，可以申报