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朴老师

职称： 会计师

2022-04-13 18:27

同学你好
资产负债表往来科目不能是负数

攀岩小羊_ph680287 追问

2022-04-13 18:31

那现在要怎么调整，公司不打算用预付帐款和应收账款科目？

攀岩小羊_ph680287 追问

2022-04-13 18:31

报表也是根据系统自动生成的

朴老师 解答

2022-04-13 18:36

你资产负债表里有负数吗

攀岩小羊_ph680287 追问

2022-04-13 18:40

老师你看一下，主要是其他应收款和应付账款

朴老师 解答

2022-04-13 18:43

同学你好
负数都要调成对方科目正数

攀岩小羊_ph680287 追问

2022-04-13 18:46

那现在如何调整，我们公司不打算用预付账款科目和预收账款科目？帐上不用动，调报表对吗？其他应收款科目负数改为其他应付款？应付账款改为预付账款？

朴老师 解答

2022-04-13 18:56

同学你好
对的
这样改就可以

攀岩小羊_ph680287 追问

2022-04-13 19:03

报表对应的科目有数据，实际系统科目没有数据。这样会有问题吗？因为资产负债表肯定要根据系统来啊？

朴老师 解答

2022-04-13 19:07

你账上的和申报系统的不一样吗

攀岩小羊_ph680287 追问

2022-04-13 19:11

我的意思是ERP系统其他应收款科目是负数，如果系统生成的资产负债表数据在其他应付款上，这样不对应可以吗？

朴老师 解答

2022-04-13 19:11

这个可以的
资产负债表的往来你报税的时候不能是负数

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相关问题讨论
你好 按这个来填写
2018-12-10 16:59:20
你好，这两个科目填列要看明细账，填列方法请看下图。
2017-03-05 10:51:00
你好如下图
2017-03-13 14:41:33
“固定资产”项目，应根据“固定资产”科目的期末余额，减去“累计折旧”和“固定资产减值准备”科目期末余额后的金额填列。
2022-02-13 18:07:58
您好，编制资产负债表，填写“应收账款”、“预付账款”、“应付账款”、“预收账款”这四个项目时，大家经常会混淆不清，在这里特别总结了以下四个公式来帮助大家更好的区分对应明细账户的借方或者贷方余额，如下所示： 1、 资产方应收账款项目金额=“应收账款”明细账户借方余额+“预收账款”明细账户借方余额（假定不考虑坏账准备） 2、 负债方预收账款项目金额=“应收账款”明细账户贷方余额+“预收账款”明细账户贷方余额 3、 资产方预付账款项目金额=“预付账款”明细账户借方余额+“应付账款”明细账户借方余额 4、 负债方应付账款项目金额=“应付账款”明细账户贷方余额+“预付账款”明细账户贷方余额 为了帮助大家加深记忆，在以上四个公式的基础上总结了以下的“五言”口诀。如下所示： 两收合一收，借贷分开走。 两付合一付，各走各的路。
2016-12-03 19:50:46
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