老师。上月有留抵税额，把转出未交的贷方全部转到未交的借方了，这月产生了销项5万，上期有留抵不用交税，本公司每月结转销项，进项，转出未交，那本月只有销项如何结转销项:借:销项，贷转出未交吗？如果这样做，我的转出未交就在贷方。我需要怎么把他截屏，转到哪个科目去，本来是要转到未交里面，就变成，借转出，贷未交，就凭证显示要交税，请问如何做分录正确

陈爱娟 追问

2022-01-11 11:23

未交在贷方不是显示要交税吗？那不是不对了

佟老师 解答

2022-01-11 11:28

怎么不对，你要跟你留抵直接抵减掉了，余额就是剩余留抵的

陈爱娟 追问

2022-01-11 11:30

我的凭证呢，贷方显示我本月就是要交的，是不是要写一次冲减上月多的进项呀

佟老师 解答

2022-01-11 11:32

不是啊，你要看未交增值税的才是要缴纳税金

陈爱娟 追问

2022-01-11 11:33

你的意思是做两笔

陈爱娟 追问

2022-01-11 11:33

借，销项，贷转出，借:转出，贷未交

佟老师 解答

2022-01-11 11:34

你之前不是已经把留抵做到未交增值税了吗

陈爱娟 追问

2022-01-11 11:36

是的。全部结转到未交增值税了

佟老师 解答

2022-01-11 11:38

那就是你打开明细看看，应该都减低掉了

陈爱娟 追问

2022-01-11 11:44

是的，这样的结转的话就，只要有留抵，未交的贷方期末数就显示不了本月要交的数，在本期发生那里才看得到了

佟老师 解答

2022-01-11 11:48

不用，你这前进项不是已经处理了，你就按照我写分录做销项处理即可