发票开给客户，后来因部分要调价，客户直接把调价的金额作为他们的回款，账怎么做

爱朱朱 追问

2022-01-11 10:46

比如说，我开了5000的发票给客户，客户说有1000的差价，我们也同意这个差价了，但是对方直接把这1000作为我们的回款了，问题是客户开给我们一张他们的收款收据，交款单位是我们公司，这个账要怎么做呢

郭老师 解答

2022-01-11 10:48

你好，对方只给你回款4000，是不是？

郭老师 解答

2022-01-11 10:49

那之前的发票你们需要调整吗？如果不需要调整，差额放到销售费用。

爱朱朱 追问

2022-01-11 10:50

差额做销售费用的话，凭证用客户开给我们的盖了他们财务专用章的
收据可以吗

郭老师 解答

2022-01-11 10:52

你好，没有必要用这个收据的。

郭老师 解答

2022-01-11 10:52

实际也没有支付。可以把这个收据退回去。

爱朱朱 追问

2022-01-11 10:53

那我用什么凭证来做账呢

郭老师 解答

2022-01-11 10:56

你好，你的银行回单就可以的。

爱朱朱 追问

2022-01-11 10:59

没有银行回单呀，我前面讲的是差价，客户直接作为他们的回款了。

郭老师 解答

2022-01-11 11:00

好，回款的时候不是走的银行吗？他给了你4000，这是走的什么现金吗？

爱朱朱 追问

2022-01-11 11:01

4000作为应收账款了，还挂账上呢，暂时不会回的

郭老师 解答

2022-01-11 11:05

那你其他的都不用做挂账就可以的。挂账是5000。

爱朱朱 追问

2022-01-11 11:07

那就差额1000什么时候做账呢，就算后面银行来款了，也只有4000呀，那应收款会一直挂着1000的，而对方应付账款已经没有1000了呀

郭老师 解答

2022-01-11 11:12

收到了钱之后，银行回单不是给你写了4000，借银行存款，销售费用，贷应收账款。

爱朱朱 追问

2022-01-11 11:15

我直接用对方开的收款收据做销售费用可以吗？，因为他们家回款不是一笔一笔对应的，同样这个差价也是2019.2020.2021三年的在一起调的差价

郭老师 解答

2022-01-11 11:17

收款收据的话，你得走现金了

爱朱朱 追问

2022-01-11 11:20

借销售费用，贷现金？那我的应收账款销不掉哇，他们这个收款收据上收款 事由写了明细，什么时间到什么时间，差额多少钱的，也不可以直接借销售费用  贷应收账款吗

郭老师 解答

2022-01-11 11:21

你好，对的是的，这个没必要开收据啊。

爱朱朱 追问

2022-01-11 11:34

客户不开收据的话，没办法证明我们同意这个折扣呀，这个收据一开，就相当于我们给他们减少应收账款1000。请问我要怎么做账呢

郭老师 解答

2022-01-11 11:37

你好，合同里面没有约定吗？

郭老师 解答

2022-01-11 11:38

你想用的话，你可以用收据的，可以按照你那个来做。

爱朱朱 追问

2022-01-11 11:39

没有合同约定，谢谢你了，我就那样做掉吧

郭老师 解答

2022-01-11 11:41

不用客气，工作愉快。