老师，我们卖给直接客户价格不含税2360，这个客户又将产品卖给他的客户含税价是3100，然后客户的客户是直接跟我们签的合同3100元。对公付款及开具发票都是按3100开了客户的客户的，那现在直接客户要求我们退差价，我们要扣除税点扣把这个差价退给对方，这个税点要怎么扣除

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 10:58

我算的是361.15

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 11:00

税点是72.05，3100-2360*1.13-72.05  这样算的吧

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 11:08

得是这 72.05 确实是额外要扣的钱才行。这个怎么理解

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 11:09

你那个49.84的税点都不对，你都没考虑其他税费。。。。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 11:12

按你这么说我算错了，少算了，多给客户退钱了是吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 11:20

那结果是什么，所以这个到底要退多少

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 11:32

增值税，附加税，企业所得税都得考虑进去的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 14:13

老师，你看下这样算对不对，左边是按照小微的税收优惠计算的，右边是按正常税率计算的，看下这样算的对不对

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 14:16

为什么跟你计算的不一样

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 14:20

我不减可以吗，你的是减了成本，税费的是吗，那你的算出来为什么比我的还少

董孝彬老师 解答

2025-07-26 10:29

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2025-07-26 10:38

您好，假设适用 13% 税率，3100 元含税价的不含税金额是 3100/1.13约=2743.36 元，与卖给直接客户的不含税价 2360 元的差价是 2743.36-2360约=383.36 元，扣除这部分差价对应的税额 383.36*13%约=49.84 元后，实际应退给直接客户的金额是 383.36-49.84约=333.52 元，如果税率不同，按实际税率替换 13% 重新计算即可。
按 13% 税率算，应退给 A 的差价是 3100 除以 1.13 的结果减去 2360，即 2743.36 减 2360 等于 383.36 元，这是因为 3100 是含税价，需先算出其中的不含税金额，再减去原本卖给 A 的不含税价 2360 元，得到的就是应退差价。

董孝彬老师 解答

2025-07-26 10:59

您好，您的计算能分享一下么，我看咱的差异在哪里

董孝彬老师 解答

2025-07-26 11:07

 您好，要是税点是 72.05，那按 3100 减去 2360 算上 13% 税的 2666.8，再减去 72.05，算出来是 361.15，不过这么算的话，得是这 72.05 确实是额外要扣的钱才行。

董孝彬老师 解答

2025-07-26 11:11

 您好，72.05 得是那种额外的、单独的费用才能这么扣，比如别的税或者手续费啥的，不是产品本身带的增值税；您说得对，之立脚没把城建税这些其他税费算进去。

董孝彬老师 解答

2025-07-26 11:17

您好，不是，我说的是我算税时没有考虑其他税，你考虑的是所有的税

董孝彬老师 解答

2025-07-26 11:31

 您好，增值税 = 3100/1.13*13%约=356.64 元，附加税 = 356.64*12%约=42.80 元，总税费 = 356.64+42.80约=399.44 元，净收入 = 3100-399.44约=2700.56 元，应退 A 的钱 = 2700.56-2360约=340.56 元。

董孝彬老师 解答

2025-07-26 11:35

 您好，还有减半，小微，增值税 = 3100/1.13*13%约=356.64 元，附加税 = 356.64*6%约=21.40 元，印花税 = 3100*0.015%约=0.47 元，利润 = 3100-356.64-21.40-0.47-2360约=361.49 元，所得税 = 361.49*10%约=36.15 元，总税费 = 356.64+21.40+0.47+36.15约=414.66 元，净收入 = 3100-414.66约=2685.34 元，应退 A=2685.34-2360约=325.34 元。

董孝彬老师 解答

2025-07-26 14:15

您好，对的，您的计算和板书都很清晰

董孝彬老师 解答

2025-07-26 14:18

您好，对不起，所得税是要收入减成本，减附加税后来计算的

董孝彬老师 解答

2025-07-26 14:28

您好，要减的，所得税是利润乘税率，不是收入直接乘的