老师您好，用进项留抵税额抵减的增值税及附加税怎么做分录，我账上没做分录（因沒有用现金或银行支付）但申报利润表时，有用留抵税额抵减的附加税的金额，导致账上利润大于税务上的利润。

老师您好，用进项留抵税额抵减的增值税及附加税怎么做分录，我账上没做分录（因沒有用现金或银行支付）但申报利润表时，有用留抵税额抵减的附加税的金额，导致账上利润大于税务上的利润。

答： 你好，你的进项留蝶没有做吗？那你的销项和进项都有余额是不是？

退还期末留抵税额以及附加税，怎么做分录？

答： 上期留底不影响会计分录,只是月末结转应交税费时会有两种结果.首先要计算是否需要交税,先要查看明细账上的销项税、进项税和留底数.用本月销项税-本月进项税-上期留底进项税=本期应交增值税.计算结果会有两种情况: 第一,如果得数为负数时就不用交税,继续做为下一个月的留底税额. 第二,如果得数为正数时,就要交税,月末需做转出应交增值税分录:即, 借:应交税费--应交增值税 贷:应交税费--未交增值税 到下个月做交税分录即可.

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

疫情期间 增值税缓交 这个月要把缓交的增值税和附加税交了 我这个月报税的时候还有留抵税额 现在可以把12月份的留抵税额把缓交的增值税抵掉吗？

答： 你好； 可以的；  可以申请留抵进项税抵欠的；   去找税务局申请； 一般同意就可以操作的