老师，小规模公司，资产负债表上应付职工薪酬是负数，是只发放工资了，没有计提，我能补一笔计提的分录吗？分录怎么做？

繁花园 追问

2022-01-10 15:41

老师，摘要怎么写，直接是借管理费用吗？是2020年没有计提

胡芳芳老师 解答

2022-01-10 16:08

那你这个跨年了，不能直接补了，会涉及到费用类科目，得通过以前年度损益调整。