送心意

来来老师

职称中级会计师

2022-01-10 14:26

你好 实务的话
1如果当时就是借:XX费用或成本,贷:应付账款-实际方或是银行存款等 
可以发票贴在原来凭证后
2计提的话
冲销原来凭证,2022再做一次 要是金额一致就平了 对2022没影响

来来老师 解答

2022-01-10 14:27

这个冲销和再做小企业会计准则可以用当期损益科目
要是企业会计准则 是以前年度损益调整科目

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你好 实务的话 1如果当时就是借:XX费用或成本,贷:应付账款-实际方或是银行存款等 可以发票贴在原来凭证后 2计提的话 冲销原来凭证,2022再做一次 要是金额一致就平了 对2022没影响
2022-01-10 14:26:08
您好,这个的话,借 预付账款 10  应交税费 1.3 贷 银行存款11.3  后续的话,再次做费用就行
2024-02-21 23:09:40
是的,我会根据事实记录和开票告知书,真实反映账务。
2023-03-21 18:30:00
你好同学,你领的定额发票的话,他应该是固定的名称啊
2022-04-14 10:02:50
但我未收到发票,如果来年收到专用发票,有进项,是需要把年末做的管理费用——维修费冲减掉吗?
2022-01-05 21:17:57
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