老师，你好，我看小规模纳税人现在是月度销售额15万元以下（季度销售额45万元已下）的，免征增值税，但是我们公司开的都是专票也可以免吗，谢谢

自由的棒棒糖 追问

2022-01-10 11:22

好的老师，那如果是普票的话，销售额指的是主营业务收入那个数对不

郭老师 解答

2022-01-10 11:25

你好，不是的，主营业务收入加上其他业务收入。

郭老师 解答

2022-01-10 11:24

就是看你的不含税，销售额专票加上普票。

自由的棒棒糖 追问

2022-01-10 13:33

好的老师

自由的棒棒糖 追问

2022-01-10 13:37

老师，我们是小规模，我这个月开具的发票不含税销售额是1001859.36元（共12张）。销项税额是50092.92。但是我申报增值税时填上不含税销售额1001859.36时，系统自动计算的增值税销项是50092.97。我应该怎么处理呀

郭老师 解答

2022-01-10 13:45

你好多交的增值税做到营业外支出里面，这个是四舍五入的，差异没有影响。

自由的棒棒糖 追问

2022-01-10 14:01

好的老师，非常感谢

自由的棒棒糖 追问

2022-01-10 14:02

老师，我想找您问问题时：@郭老师，可是解答的还是别的老师

郭老师 解答

2022-01-10 14:16

那你别写上问题
问问题的时候直接艾特我，你说有问题找我就行。

郭老师 解答

2022-01-10 14:16

很有可能，你是不是写了问题，然后其他的老师看到了，我还没等着接手，他们就已经接了去。

自由的棒棒糖 追问

2022-01-10 16:15

是的郭老师，我写上问题，下次就直接艾特你，谢谢

郭老师 解答

2022-01-10 16:22

别写问题，你直接写，郭老师有问题找你。