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郭老师

职称： 初级会计师

2022-01-10 11:17

你好不需要填写减免表的，在第十栏填写不含税的销售额，然后减免的税额，按照不含税的销售额乘以3%，就可以。

灵希月 追问

2022-01-10 11:19

也就是说只填写主表就行了对吧？减免的税额手工填写对吗郭老师

郭老师 解答

2022-01-10 11:20

对的是的是这么做的，是这么理解的。

灵希月 追问

2022-01-10 11:22

郭老师，10栏是灰色的啊，填不了

郭老师 解答

2022-01-10 11:25

是个体户的，在第11栏里面填写。

灵希月 追问

2022-01-10 11:27

不是个体户，是小规模小型微利企业

灵希月 追问

2022-01-10 11:28

如果是个体工商户在11栏填写后还需要填写减免申报表吗

郭老师 解答

2022-01-10 11:28

不对，你们要么是个体户，要么是个人独资，绝对不是有限公司。

郭老师 解答

2022-01-10 11:28

不需要填写的小规模和个体户的是一样。

灵希月 追问

2022-01-10 11:32

郭老师，能不能给我讲解10.11.12栏那种情况填写哪一栏，这几个我有点分不清

灵希月 追问

2022-01-10 11:32

第10栏是灰色的，是不是关联哪个表的数据？

郭老师 解答

2022-01-10 11:35

你好，第十栏是有限公司填写的，是一栏，是个体户个人独自填写的，12栏是开具的免税发票填写的。

灵希月 追问

2022-01-10 11:37

那哪种情况需要填写减免税申报表呢郭老师

郭老师 解答

2022-01-10 11:39

你好，需要交增值税，按照1%缴纳的增值税需要填写。

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相关问题讨论
你好，是的，是由减免的。
2022-01-09 15:51:15
您好，这个的话是这样计算的哈   借 应交税费 应交增值税  贷 营业外收入
2024-06-11 14:26:18
小规模纳税人增值税减免税申报表需要根据当月的经营情况、减税金额及销售情况等填写。 具体步骤如下： 1、在“第一行”中填写本月销售额和减免税额； 2、在“第二行”中填写本月实际应纳税额； 3、在“第三行”中填写减免税后的应纳税额； 4、在“第四行”中填写本月实际缴纳税额； 5、在“第五行”中填写本月应退税额； 6、最后请自行核对以上信息是否正确，若发现有错，请及时修改。 案例： 李先生是一家小规模纳税人，在本月销售额为1000元，减免税额为100元的情况下，应纳税额为1000元-100元=900元。减免税后，他应缴纳税额为900元-100元=800元，本月应退税额为100元。因此，他将填写的增值税减免表格如下： 本月销售额：1000 元； 减免税额：100 元； 本月实际应纳税额：900 元； 减免税后应纳税额：800 元； 本月实际缴纳税额：800 元； 本月应退税额：100 元。
2023-02-20 20:32:25
小规模纳税人免增值税，增值税是不需要计提的。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第27条规定，小规模纳税人不适用增值税，即免征增值税，因此小规模纳税人不需要计提增值税。 小规模纳税人是指按照国家规定的税收政策，按年度应纳税收额不超过规定标准的纳税人。小规模纳税人不仅可以免征增值税，《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第三十五条规定，小规模纳税人的所得额，不适用企业所得税，除实行简易计税外，可按月缴纳个人所得税。 拓展知识：小规模纳税人所得税的简易计税方法是指小规模纳税人可以通过简化的计税方法缴纳企业所得税，即按照一定的规定收入额从实际计算出应缴纳所得税金，节约企业的计税工作，降低纳税负担。
2023-03-02 09:55:08
你好，借应交税费，应交增值税贷，营业外收入-减免税额。
2023-07-11 16:26:00
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