我们是电子商务公司，做了几期培训，在酒店住宿吃饭了，酒店未开发票，我单位给挂账了，跨年要冲销这笔账，怎么做？

*燕* 追问

2022-01-08 14:27

老师，对方酒店已经关门了，发票开不了了，这样怎么做

文文老师 解答

2022-01-08 14:29

你好，已经付款了吗

*燕* 追问

2022-01-08 14:30

老师，款也没付

文文老师 解答

2022-01-08 14:36

那就直接冲销该分录即可

*燕* 追问

2022-01-08 14:43

老师是跨年的，当时做的分录是
借:主营业务成本-住宿费，伙食费
贷:应付账款-××饭店

*燕* 追问

2022-01-08 14:43

跨年直接做负数吗？

文文老师 解答

2022-01-08 14:44

能反账到去年修改吗

*燕* 追问

2022-01-08 14:51

老师，去年的报表已经报了，怎么办呀。

*燕* 追问

2022-01-08 14:52

今年年底要把去年底这笔账调了

文文老师 解答

2022-01-08 15:04

报了也没事，只要汇算清缴的财务报表是对的，就没问题

*燕* 追问

2022-01-08 16:56

老师，业务实际已发生，对方未开发票，公司只是根据培训期数挂的住宿费和伙食费，现在对方酒店已经关闭了，发票开不回来，前期挂的住宿费和伙食费怎么调账。

文文老师 解答

2022-01-08 17:02

若在22年处理，可做分录
借:主营业务成本-住宿费，伙食费（红字）
贷:应付账款-××饭店 （红字）